公司治理结构 - 股东大会是公司最高权力机构，决定发展战略方针等事宜[5] - 董事会是决策机构，下设审计、薪酬与考核、战略委员会[6] - 监事会是监督机构，保障股东、公司、员工权益[7] 业务审批与预算 - 日常生产经营活动一般授权各部门逐级审批，重要项目需总裁审批[11] - 重大交易、非经常性业务交易由董事会或股东大会批准[12] - 各部门年末编制下年度预算或计划，经总裁或董事会审批后执行[13] 业务管理 - 采购部通过制度管控采购业务，建立定期市场询价机制[19] - 生产部门按质量管理手册组织生产，保证产品质量安全[21] - 公司制定制度规范销售业务操作，明确应收账款额度与结款方式[22] - 公司对经济合同和技术服务合同实行集中管理、统一审查[24] - 公司对货币资金收支与保管业务实行授权批准和审批制度，分岗制约并定期盘点[25] 财务管理 - 公司设置独立会计机构，制定会计和财务管理制度及处理程序[27] - 公司制定募集资金管理办法，明确专户存储、使用等方面规定[30] 信息披露与沟通 - 公司制定多项信息披露制度，明确信息收集、管理及披露职责[31] - 公司通过多种渠道实现信息沟通，采用金蝶云星空系统辅助管理[34] 监督与审计 - 公司设立多个监督组织机构，审计部负责内外部审计沟通等工作[35] - 公司对海外销售风险制定应对措施，内部审计定期评价内控有效性[37] 市场扩张与并购 - 公司从2012年开始进入血液透析行业，收购子公司销售业绩呈上升趋势[38] - 公司自2012年开始先后收购或投资设立挚信鸿达等多家与血液透析产品相关的企业[41] 内部控制 - 公司依据企业内部控制规范体系及公司制度和内部控制手册组织开展内部控制评价工作[42] - 公司董事会确定适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致[43] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[44] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量标准[47] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[48] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[50] - 公司将不断完善内部控制体系以适应国家法律法规要求，确保在规范体制下持续、健康发展[51] - 于内部控制评价报告基准日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[53] 外部评价 - 财通证券认为宝莱特法人治理结构健全，现有内部控制制度符合要求，董事会出具的自评报告公允反映内控情况[55] - 财通证券为广东宝莱特医用科技股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告发布核查意见[57] - 核查意见签字盖章时间为2025年4月24日[57] - 核查意见保荐代表人为胡凤兴、王康[57]