企业范围与业绩 - 纳入评价范围单位含本公司、5家一级子公司等，资产和营收占比均100%[5] - 2024年药品检验合格率100%[9] 社会责任与就业 - 2024年维奥制药被评定为2023年度环保诚信企业[10] - 报告期内西藏拉萨公司累计解决就业21人，其中藏族6人[10] 制度建设 - 公司制定124份EHS文件[10] - 公司制定《薪酬福利管理规定》等制度[8] - 2024年新增《公司应急事件处理规定》[17] 业务管理 - 2024年完成15项质量风险评估报告[12] - 2024年对68家供应商资质审计，18家现场审计[12] - 公司针对销售、采购、研发业务制定相关制度[12][13] 内控评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 公司未发现财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围业务无重大遗漏[6] - 公司建立多层次内控监督检查体系[18] - 公司依据规范体系开展内控评价工作[20] - 公司区分财务和非财务报告确定内控缺陷认定标准[20] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产总额等潜在错报划分一般、重要、重大缺陷标准[22] - 非财务报告内控直接财产损失金额划分缺陷标准[24] - 财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[23] - 非财务报告内控重大、重要缺陷定性标准[25][26] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[27]