财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[1] - 财务报告内控缺陷评价有定量标准[14] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[15] 组织架构 - 公司董事会由7名董事组成，3名为独立董事[2] - 公司监事会由3名监事组成，1名为职工代表监事[3] 制度建设 - 公司制定人力资源管理制度形成绩效考核与激励机制[3] - 公司规范资金支付审批权限及程序[5] - 公司规范采购与付款环节[5] - 公司施行完整资产管理制度分类管理资产[6] - 公司规范销售与收款环节[7] - 公司建立健全对外担保管理办法控制担保风险[7] - 公司建立全面预算管理体系[9] - 公司制定《合同管理制度》[9] - 公司制定《关联交易管理制度》[10] 内控评价 - 公司以2024年12月31日为基准日评价内部控制有效性[16] - 内控评价工作按步骤执行，用多种方法收集证据[11] - 公司不存在重大和重要内控缺陷，无整改事项[15] 外部核查 - 保荐机构对公司内部控制进行核查[18] - 保荐机构认为公司内控体系较完善，评价报告基本反映内控情况[19]