内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[2] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100%[2] 内控职责分工 - 董事会负责内控建立健全和实施，制定目标和战略[5][6] - 监事会监督董事会内控实施[5] - 经理层组织领导内控日常运行[5] 制度建设 - 制定人力资源、资金、固定资产等多项管理制度[10][12][14] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按错报金额分三类[23] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额分三类[26][27] 内控评价 - 报告期无财务和非财务报告内控重大重要缺陷[30][31] - 容诚会计师认为2024年12月31日财务报告内控有效[34] - 独立财务顾问认为内控制度和执行符合要求[36]