内控情况 - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表均为100%[5] - 内部控制评价报告基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[45][46] 制度建设 - 建立法人治理结构，明确职责权限[7] - 设立符合需求部门，形成工作机制[8] - 董事会下设审计委员会，内审独立客观[9] - 建立人事和内控、风险评估和应急等制度[10][13] - 交易授权分一般和特别授权，合理划分职责[16] - 建立销售、采购、生产、资金等管理制度[19][20][21][24] - 制定关联交易、对外投资等管理制度[25][29] - 建立会计管理系统并有效控制[31] - 运用金蝶ERP系统提高效力[36] - 建立多层级监督检查体系[39] - 确定内控缺陷认定标准[41] 资金情况 - 2023年度募集资金已用完，2024年无相关情况[27] 研发管理 - 通过严格内控研发流程进行管理[28] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内控重大缺陷定量标准为错报＞营收或资产2%[42][43] - 重要缺陷定量标准为营收或资产1%＜错报≤2%[42][43] - 一般缺陷定量标准为错报≤营收或资产1%[42][43]