内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并总额100%[4] - 评价范围涵盖公司本部及多家子公司，业务超20项[4] 内部控制标准 - 财务报告内控缺陷按净资产总额比例划分[9] - 非财务报告内控缺陷按损失金额划分[11] 内部控制结果 - 2023年及报告期无重大和重要内控缺陷[12][13][14] - 2024年12月31日内控有效，无重大、重要缺陷[16] 相关认定 - 容诚会计师事务所认定2024年12月31日财务报告内控有效[17] - 独立财务顾问认为公司建内控制度，评价报告反映情况[18] 其他 - 内控评价依据多项制度[2] - 评价程序含制定方案等步骤[6]