内部控制 - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[5] - 内部控制有不能防错风险，推测未来有效性有风险[6] - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 审计事项 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]