公司结构 - 控股子公司平昌县依米康医疗投资管理有限公司持股比例为90.25%[7] 制度建设 - 公司已制定并颁布实施30余项内部控制制度，2024年进行了一次统一修订[14] - 公司制定并持续完善人力资源政策明确相关工作规范和流程[11] 管理架构 - 公司构建了由股东大会、董事会及专门委员会等组成的风险控制架构[13] - 公司董事会下设审计委员会，审计委员会下设审计部负责内部控制监督检查[10] 2024年举措 - 对职能机构进行了优化和重组[10] - 开展供应链整合促进产品成本节约和质量提升[16] - 生产部门提升产品质量、生产安全、销售订单达成等方面管理效率[16] - 工程管理人员监督评价工程项目实施情况，成本部确认结算情况[17] - 加强长期不能回收款项清收力度促进回款[18] - 实物资产归口管理部门建台账，定期开展存货和固定资产盘点[18] - 信息披露内部控制有效执行，未出现违规情况[20] - 对外投资活动按规定决策、审批和披露，推进股权转让后续事项[20] - 严格控制并减少关联交易，履行必要决策程序[21] - 对外担保活动按规定进行，未出现违规担保[21] - 定期检查分子公司，分子公司按月报财务报表[22] 缺陷界定 - 财务报告重大缺陷：利润总额潜在错报金额≥合并财务报表利润总额的5%等[28] - 财务报告重要缺陷：利润总额潜在错报金额，3%≤错报＜5%等[28] - 财务报告一般缺陷：利润总额潜在错报金额＜3%等[28] - 非财务报告重大缺陷：负面影响或造成直接财产损失的金额，损失额≥合并财务报表资产总额1%[28] - 非财务报告重要缺陷：负面影响或造成直接财产损失的金额，0.5%≤损失额＜1%[28] - 非财务报告一般缺陷：负面影响或造成直接财产损失的金额，损失额＜0.5%[28] 缺陷情况 - 截止2024年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[29] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[31] - 报告期内公司无其他内部控制相关重大事项说明[32]