内部控制 - 2024年12月31日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比95.50%，营收占比95.90%[7] - 2024年制定《内部控制评价管理制度》，明确细化内控缺陷认定标准[12] - 明确财务和非财务报告内控缺陷评价各指标重大、重要缺陷定量标准[13][15] 历史问题处理 - 上一报告期存在财务报告内控重大缺陷1个，非财务报告内控重大缺陷2个[20][24] - 2023年12月停止PCBA贸易业务，按实质重于形式原则调整2023年度财报[22][26] - 2024年已收到PCBA业务组回款2644.02万元，补提坏账准备50万元[31] 新策略 - 2024年11月3日发布销售和客户信用管理制度试运行版[26] - 2024年贸易业务开展准入评估，相关部门核实供应商及跟踪物流[26][29] - 2025年将强化内控管理[30]