内部控制 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[3][4] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[6] 子公司情况 - 中国国检测试控股集团山东有限公司等11家为全资子公司，股权比例100%[7] - 中国建材检验认证集团江苏有限公司等21家为控股子公司，股权比例51%-88.46%不等[7][8] 业务范围 - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额之比均为100%[9] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括组织架构、发展战略等15项[10] 风险管控 - 重点关注的高风险领域主要是资金管理[11] - 公司制定多项制度强化资金内部控制和保障大额资金使用[11][12] 新策略 - 2024年成立采购中心加强集中采购工作[13] - 已全面上线“费控系统”提高信息化支付管控水平[14] - 制定多项销售业务管理办法并加强应收账款管理[15] - 制定存货和固定资产管理办法保障资产安全[17] - 制定多项科研开发管理制度形成研发管理体系[18] - 制修订多项质量管理制度加强质量控制[19] - 2024年度修订《固定资产投资管理办法》规范投资项目[23] - 董事会每半年度全面核查募投项目进展情况[25] - 组织所属全级次企业签订安全和环保责任书[26] - 修订《“三重一大”决策制度实施办法》规范决策流程[27] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷资产总额和利润总额潜在错报有对应重大、重要、一般缺陷标准[30] - 非财务报告内部控制缺陷资产总额和利润总额潜在错报有对应重大、重要、一般缺陷标准[32] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[33][34] - 内部控制评价报告基准日公司不存在未完成整改的财务报告内部控制重大、重要缺陷[34] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[35] - 内部控制评价报告基准日公司未发现未完成整改的非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] 未来展望 - 报告期内公司内部控制体系运行良好，未来将持续完善内部控制制度[35]