业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[4] 内控标准 - 财务报告内控错误对利润总额影响超5%为重大缺陷[5] - 非财务报告内控直接财产损失超1%为重大缺陷[6] 内控措施 - 建立多项管理制度涵盖采购、销售等环节[12][13][14][15][17][18] - 使用用友ERP系统提升管理水平[19] - 成立内控审计部负责内控监督[19] 内控情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[20] - 截至2024年12月31日内控执行无重要或重大缺陷[22]