内部控制评价 - 中兴华会计师事务所认为赛摩智能于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[9] - 内部控制评价基准日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[11][12] 组织架构 - 公司董事会由9名董事组成，设董事长、副董事长各1人，独立董事3名[16] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[17] 内部控制措施 - 审计部对公司及子公司内部控制运行情况进行内部审计[19] - 公司制定人力资源政策，重视员工素质与后续培训[20] - 公司建立风险评估机制，各部门每月汇报工作[21] - 公司实施不相容职务分离控制，区分常规和特别授权[23][24] - 公司按会计准则编制财务报表，完善会计基础工作[25] - 公司建立财产保护、运营分析和绩效考评制度[26][28][29] - 公司明确对外担保审批权限，控制担保风险[30] 缺陷认定标准 - 公司确定财务报告内部控制缺陷认定标准，分定量与定性[32] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准涉及营业收入等指标[33] 缺陷处理 - 报告期内未发现财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[35] - 针对报告期内发现的一般缺陷，公司制定整改措施并落实[35]