内部控制情况 - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 内部控制目标是保证经营合法合规等，遵循全面性等原则[4][5] - 建立“三会一层”法人治理结构，明确各层级职责权限[6] 制度建设 - 建立较科学人事管理制度，重视员工能力和绩效管理[8] - 建立涵盖企业运营各方面的制度，实行先款后货销售政策[12][13] 风险评估与监督 - 建立有效风险评估程序，将完善风险评估机制[11] - 设立审计委员会和审计部进行内部监督[17][18] 缺陷评价 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[21][23] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[25] 外部评价 - 保荐机构认为公司现有内部控制制度符合法规要求，执行有效[26] - 《2024年度内部控制自我评价报告》真实客观反映内控情况[26]