公司治理 - 公司有7名董事，含3名独立董事[6] - 董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核委员会[6] - 监事会由3名监事构成[20] - 审计委员会由3位董事构成，召集人由有会计专业背景的独立董事担任[20] 制度建设 - 制定《董事会提名委员会工作细则》等管理制度[8] - 制定《预算管理制度》规范预算编制程序[13] - 制定《绩效考核管理制度》形成考核体系[13] - 制定多类制度规范采购与付款、销售与收款等业务[14] - 制定《信息化项目管理制度》保障信息系统安全[19] 风险与内控 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[5] - 按风险导向原则确定评价范围[5] - 建立有效风险评估过程，通过管理层会议应对变化[10] - 关注内部因素如人员素质、技术等[10] - 关注外部经济环境和法律监督因素[11] - 建立包括不相容职务分离等的内部控制体系[12] - 内部监督体制由监事会、审计委员会及审计部构成[20] 缺陷认定 - 财务报告重大缺陷：错报金额按孰低原则认定[21] - 财务报告重要缺陷：错报金额按孰低原则认定[22] - 财务报告一般缺陷：错报金额按孰低原则认定[22] - 财务报告重大缺陷有6种定性标准[22] - 财务报告重要缺陷有4种定性标准[23] - 非财务报告定量标准参照财务报告执行[24] - 非财务报告重大缺陷有5种定性标准[24] - 非财务报告重要缺陷有5种定性标准[24] 报告情况 - 报告期内公司无财务、非财务报告内部控制重大及重要缺陷[25][26]