内部控制建设 - 公司本年度全面实施内部控制检查监督计划，覆盖主要业务环节及全流程管理[3] - 构建“五要素”评价体系，优化内控制度设计[3] - 建立以保证经营合法合规等为目标的内部控制制度[7] - 遵循全面性等原则建立内部控制制度[8] 内部控制评价 - 截至评价基准日，财务报告和非财务报告内部控制均无重大缺陷[6] - 基准日至报告签发期间无影响内控有效性结论的重大事项[6] 业务环节控制 - 采购环节设置控制点保障合理性与降低成本[17] - 生产环节结合信息化手段降低成本及费用[18] - 销售环节提升客户满意度与规范销售行为[18] - 货币资金管理明确岗位与流程确保安全[18] - 研发投入内控规范研发活动[19] 制度建设 - 制定《重大投资管理制度》等规范相关行为[26] - 建立多种内控相关制度保证目标实现[22][23] 缺陷标准 - 明确财务报告和非财务报告内控缺陷定量与定性标准[30][31][32][33] 整体评价 - 2024年度公司内控建设及执行基本符合要求，自评报告较公允[36]