募集资金情况 - 2021年首次公开发行股票募集资金27.25亿元，净额26.47亿元于8月5日到位[1] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金32.5亿元，净额32.38亿元于10月17日到位[3] 资金使用情况 - 2024年2021年首发股票募集资金使用5600.89万元用于车用锂电池正极材料扩产一期项目[4] - 截至2024年底2021年首发股票累计使用募集资金22.49亿元，与净额差异3.98亿元[5] - 2024年2022年可转债募集资金使用1.98亿元，用于扩产二期和年产6万吨磷酸铁锂项目[6] - 截至2024年底2022年可转债累计使用募集资金29.80亿元，专户余额2.79亿元[8] 监管协议与账户情况 - 2021年首发股票于8月6日与保荐机构、银行签订四方/五方监管协议[10] - 2022年可转债于10月22日与保荐机构、银行签订四方/五方监管协议[12] - 截至2024年底2021年首发股票募集资金专项账户均已销户[13] - 截至2024年底2022年可转债募集资金专项账户余额2.79亿元[13] 资金管理与使用安排 - 公司全资子公司长远新能源可使用最高不超过3.90亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[14] - 中国建设银行长沙河西支行协定存款基本额度50万元，超额度按协定存款利率减60bps计息，有效期至2025.12.06；中国民生银行长沙分行账户留存10万元，增值资金适用增值利率，有效期至2025.11.19[15] - 2024年2月8日公司归还2023年度使用闲置募集资金暂时补充的流动资金40,000.00万元；2024年12月9日归还17,000.00万元[18] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为3,000.00万元[19] - 2023年公司及全资子公司可使用最高不超过15亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[20] 收益情况 - 截至2024年12月31日，公司协定存款余额27,943.85万元，产生收益5,174.49万元[22] 项目结项与资金补充 - 2024年公司将“车用锂电池正极材料扩产一期项目”结项，节余募集资金43,199.36万元永久补充流动资金[25] 借款归还情况 - 2022年公司使用235,000.00万元募集资金向全资子公司长远新能源提供借款，借款已于2024年11月分次全部归还[27] 项目变更情况 - 2024年度公司募集资金投资项目未发生变更[28] 审计意见 - 天职国际会计师事务所认为公司《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在重大方面公允反映2024年度募集资金存放与使用情况[31] 合规情况 - 2024年度公司募集资金存放和使用符合相关法规规定，使用情况与披露一致[33] 项目投入与效益 - 车用锂电池正极材料扩产一期项目承诺投资191,789.77万元，累计投入150,228.00万元，投入进度78.33%，本年度效益为 - 9,113.77万元[36] - 补充营运资金承诺投资72,942.59万元，累计投入74,709.02万元，投入进度102.42%[36] - 车用锂电池正极材料扩产二期项目承诺投资145,000.00万元，累计投入122,788.58万元，投入进度84.68%，本年度效益-4,911.54万元[43] - 年产6万吨磷酸铁锂项目承诺投资90,000.00万元，累计投入84,366.35万元，投入进度93.74%，本年度效益-16,146.20万元[43] - 补充营运资金承诺投资88,765.90万元，累计投入90,840.84万元，投入进度102.34%[43] 未达预期原因 - 车用锂电池正极材料扩产一期、二期和年产6万吨磷酸铁锂项目未达预期收益，原因是上游原材料价格波动、下游需求放缓[40][52]