审计委员会构成 - 成员由三至五名非高管董事组成，独立董事占多数，至少一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之一提名，董事会任命[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，董事会任命[5] 审计内容 - 定期审计包括年度和半年审计[9] - 专项审计涉及募集资金项目、超3000万非募集资金项目、经理离任审计[10] 会议相关 - 例会每季度至少一次，临时会议两名以上成员提议或召集人认为必要时可召开[14] - 会议提前七天通知，紧急情况确保三分之二以上委员出席时通知时间不受限[14] - 三分之二以上委员出席方可举行，议案全体委员过半数通过[14] - 表决方式为举手或投票，临时会议可通讯表决[20] 实施时间 - 本细则2025年4月11日公司第八届董事会第三十八次会议审议通过后实施[1]