内部控制 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[5] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[36] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[37] - 公司通过多种方式及时完成一般缺陷整改[38] - 截至2024年12月31日公司内部控制体系基本健全[40] 公司治理 - 公司建立完善治理结构,设股东大会、董事会、监事会等[6] - 董事会下设战略委员会负责发展战略管理[10] - 保荐机构认为药易购法人治理结构健全,三会运作规范[41] - 保荐机构认为药易购相关内部控制制度建设及执行符合要求[41] - 保荐机构认为药易购在重大方面保持了有效内部控制[41] - 保荐机构认为药易购2024年度内部控制评价真实客观[41] 发展战略 - 公司坚持“以全渠道供应链为核心,以数智创新技术为驱动”发展战略[10] 人力资源 - 公司明确人力资源管理体系,涵盖招聘、培训等程序[12] 价值观与制度 - 公司秉承“诚信、高效、创新、共享”价值观[13] - 公司在安全生产等方面制定完善管理制度[14] - 公司资金管理按相关规定执行[16] - 公司采购业务各不相容岗位有效分离,审批流程执行到位[17] 研发情况 - 公司拥有多个超百人的研发项目组[21] 重要性水平 - 公司依据合并报表利润总额的5%确定集团总体重要性水平[30] - 公司依据集团总体重要性水平的50%确定集团执行重要性水平[30] - 公司依据集团总体重要性水平的5%确定集团未更正错报重要性水平[30] 缺陷界定 - 财务报告重大缺陷潜在错报金额超过合并报表利润总额的5%[32] - 财务报告重要缺陷潜在错报金额低于合并报表利润总额的5%,但达到或超过2.50%[32] - 财务报告一般缺陷潜在错报金额低于合并报表利润总额的2.50%[32] - 非财务报告重大缺陷直接财务损失金额500万元以上(含)[34] - 非财务报告重要缺陷直接财务损失金额100万元以上(含)及500万元以下[34] - 非财务报告一般缺陷直接财务损失金额100万元以下[34]
药易购(300937) - 申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于四川合纵药易购医药股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告的核查意见