合规管理基础 - 目的为加强公司及所投资企业合规管理，提升依法治企和风险控制能力[4] - 编制依据包括《中华人民共和国公司法》《中央企业合规管理办法》等[6] - 原则包括坚持党的领导、全面覆盖、强化责任等六项[8][9] 管理主体与分工 - 党组织、董事会等治理主体及多部门分工负责、协同推进合规管理[9] - 党组织对合规管理发挥领导作用，监督董事等履职情况[10] - 董事会推动建立并完善合规管理体系，审议重大事项、处理违规人员[10] - 总经理及其领导的经理层负责管控合规风险，落实合规管理要求[11] 管理体系建设 - 建立三道防线的合规管理体系，法务合规部门为综合部门[11] - 业务及职能部门落实合规管理要求，进行合规审查、风险评估等工作[13] - 合规管理综合部门发挥统筹协调等作用，为其他部门提供合规指导[13] - 合规管理联席会议定期会议每年至少召开两次[13] - 建立包括合规行为准则、基本管理制度、专项管理制度等在内的制度体系[17] 重点领域与环节 - 重点领域包括市场交易、劳动用工、财务税收等[19] - 重点环节包括制度制定、经营决策、生产运营等环节[22] - 有境外业务的企业将反商业贿赂、反洗钱等纳入重点领域[21] 人员与责任 - 业务及职能部门负责人对本部门合规性负首要责任[11] - 审计等部门对企业合规管理情况进行监督并调查违规行为[12] - 合规管理综合部门应配备与业务规模等相适应的专职合规管理人员[14] - 党组织等应支持合规管理负责人等履行工作职责[17] 风险识别与评估 - 根据合规风险识别评估明确重点岗位并建立动态更新清单[23] - 公司、所投资企业每年至少开展一次系统风险识别并评估合规管理体系有效性，特定情形应及时或提前评估[25] 审查与举报 - 合规审查是企业经营管理行为必经程序，贯穿全过程[27] - 建立畅通有效的合规举报渠道，明确相关内容[27] 应对与报告机制 - 建立合规危机应对机制，发生重大合规风险事件及时处理[28] - 建立覆盖所投资企业的合规风险报告机制[29] 考核与培训 - 公司、所投资企业建立合规考核评价机制，结果纳入年度绩效考核[29] - 制定年度合规培训计划，建立分层分类合规培训机制[30] 文化与规划 - 加强合规文化建设，强化员工合规意识[30] - 将合规管理体系建设纳入发展规划，保障必要经费[31] 报告与奖惩 - 企业每年初向公司报送上一年度合规管理工作报告[31] - 员工玩忽职守等致重大国有资产损失或严重不良后果将被追责，及时发现合规风险使企业避免或挽回损失给予表彰奖励[32] 投资企业管理 - 将所投资企业纳入统一合规管理体系，所投资企业需贯彻整体合规要求并对自身负责，金融企业另有规定从其规定[32] 评估与制度 - 评估合规管理负责人和综合部门履职、重要业务活动合规等情况[33] - 制度由公司法务合规部制订、修订及解释[34] - 制度自2025年3月29日发布之日起施行，原制度同时废止[34][35][36]