定期报告披露 - 公司应在会计年度结束之日起4个月内披露年度报告，上半年结束之日起2个月内披露中期报告，第3、9个月结束后1个月内披露季度报告[10] - 变更定期报告披露时间需提前5个交易日向上海证券交易所申请[10] - 第一季度季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[10] - 预计不能在会计年度结束之日起两个月内披露年度报告，应在该会计年度结束之日起两个月内披露业绩快报[10] - 预计不能在规定期限内披露定期报告，应及时公告原因、解决方案及预计披露时间[10] 报告编制与确认 - 公司董事会应编制和审议定期报告，不得披露未经董事会审议通过的定期报告[11] - 公司董事、高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见，对内容存在异议应说明原因并披露[11] 证券发行与上市公告 - 境内公开发行证券申请经同意注册后，公司应在证券发行前公告招股说明书[7] - 申请境内证券上市交易，应按规定编制上市公告书并经审核同意后公告[7] - 境内非公开发行新股后，公司应依法披露发行情况报告书[8] 业绩快报与更正 - 定期报告披露前，业绩快报与定期报告财务数据和指标差异幅度达10％以上需披露更正公告[13][29] 重大事项披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%需披露[17] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化较大需披露[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需披露[18] 交易披露 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[20] - 交易成交金额占公司市值10%以上需披露[20] - 交易标的最近一个会计年度资产净额占公司市值10%以上需披露[20] - 交易标的最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超1000万元需披露[20] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超100万元需披露[20] - 日常经营交易金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且绝对金额超1亿元需披露[21] - 与关联自然人成交金额30万元以上交易需及时披露[23] - 与关联法人成交金额占公司最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易需及时披露[23] 诉讼仲裁披露 - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计总资产或市值1%以上的重大诉讼、仲裁需及时披露[24] 业绩预告 - 预计年度净利润为负值、与上年同期相比升降50%以上或实现扭亏为盈，应在会计年度结束1个月内进行业绩预告[29] 异常波动公告 - 公司股票交易出现异常波动，应于次一交易日披露公告[29] 信息披露流程 - 信息披露文稿由董事会秘书撰稿或审核[32] - 重大信息发生时，董事等应第一时间报告董事长并通知董事会秘书[32] - 临时公告文稿由证券事务部草拟，董事会秘书审核[33] - 定期报告由总经理等编制草案，董事会审议，监事会审核，董事会秘书组织披露[34] 股东配合披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司并配合披露[38] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[38] 关联人报送 - 公司董事、监事、高管等持股5%以上股东及其一致行动人、实际控制人应报送关联人名单及关系说明[39] - 通过委托或信托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人应告知委托人情况并配合披露[39] 会计师事务处理 - 公司解聘会计师事务所需在董事会决议后通知并在股东大会表决时允许其陈述意见[40] 会议记录与档案 - 公司董事会秘书应做好股东大会、董事会会议记录[41] - 涉及信息披露会议的决议参会人员应及时签名[42] - 董事会办公室专人负责信息披露资料档案保管[42] 责任承担 - 公司董事长、总经理、董事会秘书对临时报告信息披露负主要责任[47] - 公司董事长、总经理、财务负责人对财务报告信息披露负主要责任[47] - 信息披露不准确致损失，公司将处分审核责任人并追究法律责任，无法查明原因时审核人承担连带责任[48] 分公司报备 - 分公司、控股子公司指定的信息披露负责人名单及通讯方式应报公司董事会秘书，变更需在两个工作日内报备[48] 时间定义与制度执行 - “及时”指自起算日或触及披露时点的两个交易日内[50] - 制度未尽事宜依国家法律、法规、规范性文件及《公司章程》执行，不一致时以其规定为准[50] - 制度经公司董事会审议通过后，于境外上市股份（H股）在香港联交所主板上市之日起生效施行，由董事会负责解释和修订[51] - 制度落款时间为2025年3月[51]