恒邦股份(002237) - 套期保值业务管理制度
业务范围与额度 - 套期保值业务目的为规避价格波动风险,可从事境内外多种交易品种[2] - 连续十二个月内合约金额不超最近一期经审计总资产15%由领导小组审批,超15%但不超50%由董事会审批,超限额由股东大会审批[3] 组织架构 - 套期保值业务领导小组由总经理等组成,主管境内外期货套期保值业务[5] - 设置合规管理经理,由审计监管部负责人担任[24] 业务操作与监控 - 保值机构日常监控保值对象,按流程操作,开平仓指令报领导小组批准[9][10] - 交易员每日向保值机构负责人报告头寸和市场信息[18] - 保值机构每月向领导小组报告头寸和市场信息[18] - 交易员每日报告汇总持仓、结算盈亏及保证金使用状况[30] - 保值机构每月向领导小组报告汇总持仓、结算盈亏及保证金使用状况[30] 风险管理 - 建立风险测算系统,测算资金和保值头寸价格变动风险[13] - 建立内部风险报告制度和处理程序,交易员和风险管理员按情况报告[14] - 若亏损或潜亏占前一年度经审计净利润10%以上且超1000万元,2个交易日内向深交所报告并公告[15] 其他规定 - 开展业务前选好合作方,合理设置机构和安排人员[12] - 对不同原因的交易错单有相应处理程序[15] - 合理安排保证金和保值时间,加强人员培训,确保系统正常运行[16] - 对业务交易和相关文件档案保存至少15年[20] - 合规管理经理监督业务合规,评价不足并提改进意见[24][25] - 合规管理经理上半年结束后二十日内完成上半年合规检查[25] - 合规管理经理年度结束后三十日内完成年度合规检查[25]