财务数据 - 截至2024年9月30日，公司货币资金余额2610.05万元，短期借款余额17000万元，资产负债率42.58%[3] - 2024年前三季度经营活动现金流量净额2770.86万元[3] - 截至2024年9月30日，公司资产总额98587.36万元，负债总额41980.32万元，资产负债率42.58%[26] - 公司2025年上半年可收回大部分应收账款，预计收到包钢节能2023年现金分红款，应付账款减少，无流动性风险[27] - 购置标的公司后预计资产负债率47 - 49%[28] - 购买资产后预计折旧费用增加约550万元/年，借款利息增加约150万元/年，办公租赁费用减少约486万元/年，净利润减少约214万元/年[29] - 若将2层2200平米楼层出租，预计获240万元租金收入，可减少对净利润影响[30] - 本次交易公司整体资金支出约12847.38万元，其中自有资金5647.38万元，并购贷款约7200万元，7年贷款利息约1056.24万元[31] - 交易当期影响经营活动现金流量5647.38万元、投资活动现金流量12847.38万元和筹资活动现金流量7200万元[31] 收购信息 - 公司拟12847.38万元收购标的公司100%股权[2] - 截至2024年9月30日，标的公司评估后总资产14204.90万元，负债905.21万元，净资产13299.69万元，评估增值11617.93万元，增值率690.82%[2] - 公司通过银行并购贷款支付股权转让款，支付4320万元后动力源配合完成工商变更[11] - 2024年12月支付预付款1000万元，2025年1月支付6200万元等，2025年12月31日前支付尚欠往来款847.38万元[24] - 银行并购贷款7200万元，利率约3%，第1 - 2年每半年偿还本金3%，第3 - 6年每半年偿还本金6%，第7年每半年偿还本金20%，利息每季度支付一次[25] 股东情况 - 动力源2024年三季报显示，前十名主要股东中何振亚持股62138615股，占比11.23%[14] - 动力源控股股东、实际控制人为何振亚，公司控股股东、实际控制人及董监高与动力源主要股东及实际控制人无关联关系[15] 资产评估 - 北京科丰鼎诚资产管理有限公司资产基础法评估后净资产为13299.69万元，增值11617.93万元，增值率690.82%[34] - 北京科丰鼎诚资产管理有限公司收益法评估股东全部权益价值为2480.00万元，增值额798.24万元，增值率47.46%[35] - 市场法评估单价为19,500.00元/平方米，评估价格为139,301,800.00元[69] 其他 - 智能消杀机器人自然菌消杀效率高于90%[4] - 消杀机器人业务产业化需配备10万等级洁净度净化车间[5] - 办公楼占地面积1187.48平方米，建筑面积7143.68平方米；土地使用权宗地面积5337.75平方米[8] - 截至2024年9月30日，标的公司尚欠动力源8473792.06元，2025年12月31日前支付[8] - 动力源新能源大厦建成于1996年，2016年装修改造，配备2部直梯、中央空调等设备设施[9][11] - 房屋建筑物为动力源母公司融资提供抵押担保，抵押他项权利尚未注销[11] - 本次交易拟取得北京丰台区科学城11B2号办公楼及土地使用权，交易价款12847.38万元，其中自有资金5647.38万元，银行并购贷款7200万元[16][19] - 公司购买资产建筑面积7143.68平方米，交易价格12847.38万元，单价1.80万元/平方米，对标项目挂牌价为2.14、2.0、2.0万元/平方米[32] - 公司目前租赁办公场地建筑面积约2300平方米，年费用约486万元，未来每年费用合计约660万元[33] - 同类型房地产出租价格为3元/平方米/天[74] - 预计基准日后至对应土地到期日，出租率为82%，空置率为18%[76] - 活期存款利率为0.20%[77] - 运营成本为租赁收入的3%[79] - 房屋维修费费率为2%，房产原值为35,162,294.50元[79,80] - 城镇土地使用税缴纳标准为3元/平方米，土地面积为5,337.75平方米[80] - 已出租部分房产税按不含税租金收入的12%计取，未出租部分按房产原值70%的1.2%计取，房产计税原值为35,162,294.50元[80] - 保障性租赁住房增值税税率为9%[80] - 城市维护建设税税率为7%，教育费附加税率为3%，地方教育费附加税率为2%[81] - 印花税为年租金×0.1%[82] - 估价对象保障性租赁租房及商业部分租金每年递增2%[84] - 折现率为6.00%，安全利率1.5%，风险投资回报率4.5%[85] - 电子及办公设备账面价值原值为3,813,609.6元，净值为1,534,770.8元，评估价值原值为3,695,666.3元，净值为2,168,770.0元，原值增值率为-3.09%，净值增值率为41.31%[97] - 长期待摊费用账面值为602,461.90元，评估值为0元[98][99] - 应付账款账面值为374,325.97元，评估值与账面值相同，无增减值[100] - 应交税金账面值为194,376.31元，评估值与账面值相同，无增减值[101] - 其他应付款账面值为8,483,446.75元，评估值与账面值相同，无增减值[102]