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中航沈飞:中航沈飞股份有限公司信息披露管理制度(2024年12月)
中航沈飞中航沈飞(SH:600760)2024-12-27 13:16

子公司定义 - 公司直接或间接控股50%以上的公司及其他纳入合并会计报表的公司为子公司[3] 信息披露义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人属于信息披露义务人[3] 披露情况 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[17] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制公司情况发生较大变化等需告知公司并配合信息披露[25] 报告编制与披露时间 - 年度报告应在每个会计年度结束之日起四个月内编制完成并披露[13] - 中期报告应在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内编制完成并披露[13] 信息披露文件 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告等,应在上交所网站和符合条件媒体发布[10] 定期报告 - 定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告[12] 年度报告审计 - 年度报告中的财务会计报告应当经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[13] 临时报告 - 临时报告是除定期报告以外的公告[17] - 临时报告披露事项包括董事会决议、重大事件等[17] 信息披露管理 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理,董事长为第一责任人[22] - 监事对信息披露事务管理制度实施情况及董事、高管履行职责行为进行监督[22] - 高级管理人员对公司信息披露的真实性等负责并及时向董事会报告相关信息[23] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[23] - 证券事务部门是信息披露管理日常职能部门和执行对外信息披露唯一机构[23] 信息报告责任人 - 各部门及子公司负责人是所在部门或单位信息报告第一责任人[24] 股东义务 - 控股股东、实际控制人及其他持股5%以上股东应及时准确告知公司重大事件并配合信息披露[25] - 持股百分之五以上的股东等应及时报送关联人名单及关联关系说明[27] 重大事件披露 - 公司应在董事会或监事会形成决议等时点及时履行重大事件信息披露义务[18] 档案保管 - 公司信息披露相关文件等档案由证券事务部门保管,保存期限为十年[30] 评价与考核 - 公司每年度对各部门及子公司信息披露工作进行评价与考核[34] 内核审批 - 证券事务部门信息披露文件需进行内核审批,涉及编制人、外审人、B角复核人、跨岗复核人等[42] 检查要点 - 信息披露检查要点涵盖证券代码、简称、公告编号、标题、时间、格式、标点、数据等多方面[46] 复核清单 - 信息披露复核清单涉及编制人、B角复核人、跨岗复核人的更正与改进情况[48] 审批流程 - 中航沈飞股份有限公司信息披露审批需经过证券部门、保密部门审查等流程[50]