财务管控模式 - 公司采取财务集团化管控模式，重点管理各级财务机构[2] - 财务中心拟定财务管理制度并落实，编制预算模板等[4] - 成员企业配备财务部，负责日常财务工作及执行制度[6] 预算管理 - 公司实行全面预算管理，含经营、资本和财务预算[13] - 财务预算管理有服务战略等原则[13] - 年度预算方案按章程制定审批，批准后严格执行[14] - 成员企业建立预算分析考核机制确保目标完成[20] 资产管理 - 公司资产含现金等，目的是提升管理水平[17] - 资产管理有权责明确等原则[17] - 资产遵循预算管理，需求部门提交计划审批购置[27] 资金管理 - 公司实行资金集团化集中统筹管理，超安全头寸转存专户[23] 成本与费用管理 - 财务中心制定成本核算原则和费用报销标准，成员企业参照执行[28] - 费用报销遵循真实性等原则且遵循预算管理[28] 基建财务管理 - 基本建设财务管理有依法筹资等任务[31] - 财务中心制定并指导基建财务制度，成员企业全程监督[32] - 项目建设单位做好内控等基础工作[32] - 基建财务岗位建立核算办法等[33] 税务管理 - 税务管理含登记等方面，原则是依法纳税、合理节税[37] - 财务中心把控税务风险、制定办法，成员企业执行日常管理[37] - 财务部门是发票主管部门，未经授权其他部门不得办理[37] 财务报告管理 - 财务报告是提供会计信息的书面报告[39] - 财务中心按准则定期编制含资产负债表等报表[39][60] - 财务中心制定编制方案，核准后下发[41] - 成员企业按要求编制，做到数字真实等[41] - 财务中心按要求对外报送，财务总监负责合法性真实性[41] - 公司委托审计，有错更正重报[41] - 财务中心变更政策等需董事会审议[41] - 具体要求参见《财务报告管理办法》[41] 制度实施 - 制度未尽事宜按相关规定执行，抵触时按国家规定执行[43] - 制度由财务中心负责制定，董事会审议通过之日起实施[43]