内部控制制度 - 公司依据多部法律法规制定内部控制制度[4] - 内部控制目标有七项，基本要素有五项[4][6] - 制定与修改制度应遵循七项原则[9] 机构设置与人员 - 公司按经营管理需要设置机构并配备人员[13] - 机构管理人员应具备六项基本条件[14] - 机构、岗位设置与职责划分遵循分离和回避原则[16] 风险评估与应对 - 风险评估按四程序进行，应对策略有四种[15][23] - 内部风险因素包括人员素质等，外部有经济等因素[18][19] 财务报告缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报超营收或资产总额1%[40] - 重要缺陷为超0.5%但不超1%，一般缺陷为不超0.5%[40] - 非财务报告内控缺陷定量标准与财务报告类似[45] 货币资金管理 - 公司制定货币资金内部控制制度保证资金安全[51] - 购置长期资产、对外投资等资金支付有审批流程[58] - 资金部定期核对银行账户，建立现金盘点制度[64] 对外投资审批 - 一年内购买、出售重大资产超总资产30%需股东会审议[79] - 满足特定条件的对外投资由董事会审议后提交股东会[81] - 总裁审批一定额度的对外投资和资产处置事项[82] 子公司管理 - 子公司分为参股和控股企业，各有管理要求[119] - 公司多部门参与子公司管理，监事会监督检查[124][130] 其他制度 - 公司制定商品流通、固定资产等多项内控管理制度[147][150] - 遵循原则聘用人员，制定人事、会计等制度[152][156] - 制订印章管理制度规范使用，财务报告编制有依据[158][141]