资金支取与通知 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或顾问[6] 投资计划调整 - 募集资金投资项目实际与预计使用金额差异超30%，公司应调整计划并披露[10][23] 项目重新论证 - 项目搁置超一年或超完成期限且投入未达计划金额50%，公司应重新论证[12] 节余资金使用 - 节余资金低于项目净额10%按程序执行，达或超10%经股东会审议[13] - 节余资金低于500万元或项目净额1%可豁免程序，年度报告披露[13] 协议与核查 - 募集资金到位1个月内签三方监管协议[6] - 董事会每半年全面核查项目进展[10][23] 资金置换与补充 - 募集资金到账6个月内可置换自筹资金[14] - 闲置资金单次补充流动资金不超12个月[16] - 12个月内超募资金偿债或补流累计不超总额30%[19] 审计与检查 - 内部审计部门每季度检查资金存放使用情况[23] - 董事会收审计报告2个交易日内向深交所报告并公告[23] - 经1/2以上独立董事同意可聘会计师出鉴证报告[24] - 保荐或顾问每半年现场检查资金存放使用[25] - 保荐机构年度出具专项核查报告并披露[25] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过生效[27]