内部控制评价 - 天衡会计师事务所认为公司2023年末财务报告内控有效[6] - 公司董事会认为2023年末财务报告内控有效，无非财内控重大及重要缺陷[12][13] 评价范围 - 纳入评价的单位包括公司、全资及控股子公司[14] - 纳入评价的业务和事项含组织架构等，关注4个高风险领域[14] 制度建设 - 公司完善《公司章程》等内控制度[15] - 制定营销、采购等管理制度规范业务流程[31][32][33][34] - 建立财务管理、质量管理等体系[35][36] 组织架构 - 董事会设审计等4个专门委员会[18] - 董事会7名成员中独立董事3名[19] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[21] 缺陷标准 - 确定财务报告内控缺陷评价定量与定性标准[56] - 确定非财务报告内控缺陷评价定量与定性标准[60] 其他管理 - 年初分解计划和目标到岗位，季度自评和上级评价，年终考核[49] - 信息部管理信息系统，与子公司建加密网络确保安全准确[50] - 定期评价内控，监督检查并纠正偏差追究责任[53]