内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[8] 评价范围 - 纳入评价范围主要单位有广东溢多利生物科技股份有限公司本部等[5] - 纳入评价范围主要业务和事项包括公司治理、组织架构等[6] - 重点关注高风险领域包括应收账款管理风险、财务报告质量等[7][8] 公司架构与制度 - 公司建立完善法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[8][9] - 公司内部组织机构设有八大职能中心[9] - 公司制订《未来三年发展与规划》，董事会下设战略委员会[11] - 公司建立财务管理制度，涵盖预算、生产等方面目标[14] - 公司制定《子公司管理规定》等多项制度规范运营[15][16][18][19] 系统与审计 - 公司使用金蝶K/3cloud系统涵盖业务管理和经营活动[21] - 公司董事会下设审计委员会，制定《内部审计制度》[21] 缺陷认定 - 公司确定财务报告内控缺陷认定标准[23] - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[25] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[25]