业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表未抵消前资产总额的99.79%[6] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表未抵消前营收总额的99.40%[6] 技术与业务 - 公司在国产操作系统等技术领域实现产品突破，具备全国产化基础软件栈[14] - 围绕AI技术在金融、电力等行业应用场景创新开展业务[14] - 围绕开源鸿蒙、开源欧拉技术的研发、应用与创新开展业务[14] 合作与生态 - 与阿里云在多领域展开战略合作[16] - 全面融入OpenHarmony、openEuler开源生态[17] 团队培育 - 采用内部赋能和外部引进结合方式孵化培育新技术、新团队[18] 制度建设 - 出台筹资和对外投资管理制度强化资金管理[26] - 制定采购相关控制制度规范采购行为[27] - 软件开发参考CMMI模型建立质量管理体系[29] - 完善工程项目内部控制制度[30] - 针对外包供应商完善管理规范[31] - 制定《销售与收款内部控制规范》等制度规范销售行为[32] - 完善《固定资产管理规定》等规范资产工作[34] - 制定《对外投资管理制度》等规范投资筹资行为[35] - 制订《印信管理制度》规范印章使用[36] - 制订《员工信息安全管理规定》等保护技术机密和知识产权[37] - 制定一系列财务内部控制制度规范财务工作[39] - 制定《江苏润和软件股份有限公司关联交易决策制度》规范关联交易[41] 内控评价 - 对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准：错报金额≥利润总额的5%为重大缺陷等[47] - 财务报告内部控制重大缺陷定性特征包括董事等舞弊等[47] - 财务报告内部控制重要缺陷定性特征包括未按准则选会计政策等[47] - 非财务报告内部控制缺陷定量标准与财务报告一致[49] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性特征包括决策失误致重大损失等[50] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性特征包括决策一般失误等[51] 内控结果 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷及上年度未完成整改的同类缺陷[52] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷及上年度未完成整改的同类缺陷[53]