业绩总结 - 截至2023年12月31日公司不存在财务报告及非财务报告内部控制重大缺陷[14] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[17] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表主营业收入总额100%[17] 未来展望 - 2024年从制度、流程、系统等方面持续优化内部控制[48] - 以后经营期间持续完善内部控制制度[50] 其他新策略 - 完善组织架构，设立多个职能部门且分工明确[18] - 人力资源部门做中长期规划，招聘适合公司发展的人才[20] - 完善培训体系提高员工业务及管理水平[20] - 改革完善绩效管理体系激励员工[20] - 制定合理有激励性的薪酬体系调动员工积极性[20] - 对各类风险进行持续有效识别、计量、评估与监控[22] - 制定决策管理制度，对重大决策进行可行性研究和审核[24] - 完善资金管理制度，加强资金活动集中归口管理[25] - 完善营销制度，促进市场占有率提升，减少坏账损失[26][27] - 完善采购管理制度，降低采购成本，避免采购舞弊[28] - 完善资产管理内控制度，提升固定资产使用效能[29] - 制定对外担保管理制度，无违规担保和大股东占用资金情况[30][31] - 按规定编制财务报告，加强全过程管理[32] - 加强全面预算工作，按程序编制和执行预算[33] - 完善合同管理办法，确保合同有效履行[34][35] 内部控制标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：资产等总额错报＜1%为一般缺陷，1%≤错报＜5%为重要缺陷，错报≥5%为重大缺陷[43] - 财务报告内部控制缺陷评价定性标准：如对已公布财务报告更正等为重大缺陷[44] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：直接损失金额＞资产总额的1%为重大缺陷，资产总额的0.5%＜直接损失金额≤资产总额的1%为重要缺陷，直接损失金额≤资产总额的0.5%为一般缺陷[47] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准：决策程序导致重大失误等为重大缺陷[46]