业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[1] 制度建设 - 制定《公司章程》等完善法人治理结构[2] - 制定《董事会审计委员会工作细则》规范审计工作[3] - 制定《招聘管理制度》等完善人力资源管理体系[4] - 通过《对外投资管理制度》控制投资风险[5] - 制定《资金支付结算制度》控制货币资金业务风险[5] - 制定《合同管理制度》等规范销售与收款业务[6] - 制定《集成项目控制程序》等管理项目过程[7] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷对应不同潜在错报金额标准[10] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷对应不同损失金额标准[11] 内控情况 - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[14] - 公司无以前年度延续的内控重大或重要缺陷[14] 机构评价 - 保荐机构认为公司已建立完善治理结构和健全内控制度[18]