业绩总结 - 截至2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[2][3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[5] 内部控制 - 内控缺陷认定标准有调整，定量不变，定性依上级制度调整[10] - 财务和非财务报告内控重大、重要缺陷评价标准有增减[10][11] - 内控缺陷定量标准：重大错报≥利润总额5%等[12][14] 内控情况 - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[15] - 未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 非财务报告内控存在一般缺陷并已制定整改措施[16] - 完成上一年度内控一般缺陷整改[17] 未来展望 - 2024年持续完善内部控制体系建设[18]