财务与内控相关 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[6] - 近三年提取超销售收入3%作为研发经费[13] - 财务报告内控缺陷一般、重要、重大缺陷定量标准[47] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[50] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[54][56] 公司治理与制度建设 - 董事会设董事长1名，董事8名（含独立董事3名）[12] - 建立股东大会、董事会与监事会履行决策、管理与监督职能[14] - 制定一整套内控制度并不断补充完善[8] - 制定多项制度规定采购付款等审批权限和岗位职责[16] - 制定多项人力资源管理政策[17][18] - 制定《全面预算管理标准》加强全面预算管理[45] - 建立较完善成本核算体系控制成本费用支出[43] - 《固定资产管理制度》等明确岗位分工和审批权限[44] - 制定《关联交易决策制度》规范关联交易[34] 运营管理与风险防控 - 围绕领导力、胜任力建立人力引入、培养及评价体系[10] - 严格执行议事规则和制度，“三会”运作规范，内控体系完善[12] - 建立预算管理制度控制授权使用并监督活动[16] - 对经营、财务等风险进行识别、评估和监控[19] - 建立不相容职务分离等多项内控活动保证目标实现[20] - 通过金蝶云ERP等渠道获取内外信息，建立反舞弊机制[29] - 设立审计部，制定内部审计制度开展监督防范风险[30][31] - 关键业务环节包括对子公司管理、关联交易等并完善内控[32] - 要求子公司规范运作，实行统一财务和人员管理体制[33] - 通过预算控制提升经营业绩，控制成本费用[25] 价值观与文化建设 - 公司核心价值观为诚信、敬业、合作、变革、爱国，植入诚信、敬业观念[9] - 在多方面宣传及要求诚信、敬业，设置考核要求并建立反馈平台[9]