业绩总结 - 标的资产报告期内净利润分别为 - 60.04万元、1556.69万元和1211.27万元[7] - 2022年上市公司销售番茄酱7.86万吨，2023年上半年营业收入同比增长184%，番茄酱业务毛利额分别为8069.81万元和7750.30万元[8] - 2021 - 2023年标的公司番茄酱产量分别为6581.52吨、9450.01吨和10760.98吨（未经审计）[15] - 2023年度生产季，标的公司小包装番茄制品共生产4081.81吨，同期增长93.78%[56] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 6月，标的公司实现销售的番茄酱数量分别为5131.30吨、32589.88吨和17068.95吨[104] 产能相关 - 2021 - 2023年标的公司番茄酱生产线产能利用率分别为35.58%、51.08%和58.17%[11][15] - 标的公司可研报告设计单日产能350吨，2021 - 2022年连续两个产季单日最高产量241.77吨，为设计产能的69.08%[12] - 2021年度标的公司番茄丁生产线产能利用率为0.26%，2022年度为14.04%[54] - 标的公司现有两条合计产能1.85万吨/年的番茄酱生产线以及一条产能1.5万吨/年的番茄丁、去皮整番茄生产线，正在筹建年产4万吨番茄制品生产加工项目[112] 业务毛利占比 - 报告期各期，自产番茄酱业务毛利占标的资产总毛利的比例分别为25.84%、19.18%和59.33%[7] - 报告期各期，小包装番茄制品业务毛利占比分别为83.27%、29.60%和14.85%，毛利率分别为43.76%、63.12%和29.88%[7] - 报告期各期，大桶番茄酱贸易业务毛利占比分别为 - 20.41%、47.79%和25.76%，毛利率分别为 - 1.79%、6.16%和4.98%[8] 市场与销售 - 2023年1 - 6月，上市公司自标的公司采购小包装番茄制品销售，合计毛利477703.03元[39][41] - 2021年度、2022年度和2023年1 - 6月，贸易收入占营业收入的比例分别为56.71%、71.54%和53.50%[95] - 上市公司小包装番茄制品重叠客户销售金额占比仅为1.04%[93] 未来展望 - 标的资产拟投入3亿元建设年产4万吨番茄制品项目，预计2024年9月建成投产[8] - 本次收购完成后，标的公司原料供应稳定性、产能调度空间将显著加大，产能利用率有望进一步提升[20] - 公司现有1.5万吨番茄制品产能，通过4万吨项目建设可提高小包装番茄制品市场知名度和市占率[103] 交易影响 - 本次交易完成后上市公司在全球番茄加工企业中的排名将由第18上升到全球第6，国内第2[97] - 2023年6月30日，交易前总资产87219.93万元，交易后130385.89万元，变动率49.49%[115] - 公司2021年、2022年和2023年6月底资产负债率分别为89.00%、87.83%和84.11%，交易后预计降至57.14%[102][103]