内部控制情况 - 审计认为公司2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] - 董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[13] 纳入评价范围数据 - 2023年度纳入内部控制评价范围单位资产总额占合并报表资产总额99.89%[14] - 2023年度纳入内部控制评价范围单位营业收入合计占合并报表营业收入总额100%[14] 纳入评价单位 - 2023年度纳入评价范围单位有公司本部等4家[14] - 宁夏大古物流有限公司因停止经营、待破产未纳入评价范围[14] 评价相关 - 纳入评价范围主要业务和事项涵盖多方面[16] - 重点关注高风险领域包括资金运营等方面[16] - 内部控制评价程序含制定方案等步骤[17] - 内部控制评价方法主要为抽样法及分析法[18] 缺陷标准 - 财务报告重大、重要、一般缺陷有对应标准[20] - 非财务报告重大、重要、一般缺陷有对应标准[23] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[24] - 报告期内公司不存在非财务报告内部控制重大和重要缺陷[24] 评价标准 - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准按直接财务损失大小确定[20] - 非财务报告内部控制缺陷评价定性标准按控制环境及负面影响程度确定[21]