子公司定义与股权规定 - 全资子公司指公司持有其100%股权，控股子公司指公司持有其50%以上股权或有实际控制权[2] - 控股子公司若持有公司股份，应在一年内消除该情形，消除前不得行使表决权[3] 子公司利润分配与财务制度 - 子公司税后利润先弥补亏损，再提取10%法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[14] - 子公司盈利年度当年分配利润不少于当年可分配利润的10%[14] - 公司首席财务官及财会部门对子公司会计核算和财务管理实施指导、监督[10] - 子公司按要求及时报送财务报表和会计资料，包括年度预算、资产负债表等[11] - 子公司财务负责人定期向公司董事长、首席财务官和财会部门报告资金变动情况[22] 子公司治理与经营管理 - 子公司完善法人治理结构，建立健全内部管理制度和三会制度[6] - 子公司根据公司总体规划制定自身经营目标并上报审批[16] - 子公司定期编制经营情况报告，包括月报、季报、半年度报告及年度报告[17] - 子公司重大合同经公司会审，签署后报送备案[18] - 子公司对外投资、关联交易、对外担保等经子公司和公司董事会或股东会审议[18][19] - 子公司及时报告重大事项，涉及信息披露履行内部报告审批程序[22] 子公司审计与检查制度 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督，内容包括财务、工程等多方面[25] - 公司对子公司经营管理实施检查制度，分为例行检查和专项检查[25] 子公司行政与人事管理 - 子公司行政事务由公司行政负责人及职能部门归口管理、指导[28] - 子公司相关文件资料报送公司备案，变更后及时更新[28] - 子公司召开董事会或股东会，及时报送决议并通报重大影响事项[28] - 子公司严格执行劳动法规，接受公司人事指导、管理和监督[31] - 子公司非委派董监高任命前1个工作日报公司备案[32] - 子公司结合效益参照行业薪酬水平制定制度，高管年薪报公司批准[32] - 子公司上报年度劳动力、人工成本、工资总额计划及上年执行情况等人事信息[32] - 公司派出人员维护公司利益，接受监督并定期述职，违规造成损失可处分[32] 子公司绩效考核与激励制度 - 公司建立子公司绩效考核和激励约束制度[34] - 公司对子公司实行经营目标责任制考核，责任人是董事和总经理[34] - 子公司建立指标考核体系，对高管综合考评并奖惩[34] - 子公司中层及以下员工考核奖惩方案自行制定并报公司备案[34] 其他规定 - 全资子公司涉及股东会权利义务由公司通过股东决定行使[36] - 境外子公司按当地法律执行，制度与法规冲突时按法规执行并修订[38]