财务数据范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司财务报表对应总额的100%[1] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准：利润总额潜在错报≥利润总额5%等[17] - 财务报告内控重要缺陷定量标准：利润总额3%≤潜在错报<利润总额5%等[18] - 财务报告内控一般缺陷定量标准：利润总额潜在错报<利润总额3%等[18] - 财务报告内控重大缺陷定性标准：公司董事等舞弊行为[19] - 财务报告内控重要缺陷定性标准：未依公认会计准则选应用会计政策[19] - 财务报告内控一般缺陷定性标准：除重大和重要缺陷外其他缺陷[20] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额定量标准为≥净资产的10%[21] - 非财务报告内控重要缺陷损失金额定量标准为净资产的5%≤损失金额<净资产的10%[21] - 非财务报告内控一般缺陷损失金额定量标准为<净资产的5%[21] 管理体系 - 公司建立包括股东大会、董事会、监事会的管理体系[3] 审计设置 - 公司专设审计部对董事会审计委员会负责[7] 资金管理 - 公司在银行设募集资金使用专户并签三方监管协议，使用无违规[15] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[24] - 报告期内公司未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[25] - 截至2023年12月31日公司不存在财务报告内控重大缺陷[26] - 截至2023年12月31日公司未发现非财务报告内控重大缺陷[26] 机构评价 - 容诚会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[27] - 保荐机构认为公司已建内控制度和体系，符合规定[28] - 保荐机构认为公司董事会2023年度内控自我评价报告基本反映内控情况[28]