财务与内控 - 截至2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[6] - 财务报告内控缺陷定量标准以营收衡量[43] - 非财务报告内控缺陷定量标准以资产总额衡量[46] 管理架构 - 公司建立股东大会、董事会等经营管理框架[9] - 董事会负责内控建立健全和实施，审计委员会审查内控[10] - 审计部对董事会审计委员会负责并检查内控工作[11] 制度建设 - 公司建立人事管理制度，明确员工聘用、培训规定[13] - 公司按交易金额和性质划分交易授权层次[17] - 公司制定财务会计核算和管理制度，保证报表真实准确[25] - 公司制定《固定资产管理规定》，规范操作[31] 业务流程 - 生产业务各环节分由不同部门负责[18] - 销售合同按流程签订执行，大多按合同收款[29] - 采购采用比质比价询价，确定成本降低指标并与供应商对账[30] 风险管理 - 相关职能部门收集风险信息并评估[15] - 现有的风险评估机制需加强识别、预警和危机处理建设[16] 信息与监督 - 公司建立信息沟通制度和ERP系统，未来重视信息系统建设[35] - 内部监督体现在监事会、董事会等检查及独立董事、审计体系[37] 评价反馈 - 监事会认为内控设计合理、执行有效，自评报告能反映内控情况[53] - 保荐机构国信证券认为2023年度内控执行良好，自评真实客观[54]