内控体系建设 - 公司纳入评价范围单位含公司及所有子公司，业务涵盖内部环境等内容[2] - 公司建立法人治理结构，制定多项制度明确职责权限[4] - 公司在董事会下设置审计委员会，审计部开展内部审计工作[5] - 公司建设完善风险管理体系，识别、评估和监控各类风险[6] - 公司建立会议沟通和OA系统，实施SAP系统提升管控能力[7][8][9] - 公司明确各环节程序职责，监督控制重点业务[10][11] - 公司制定固定资产管理制度，专人管理避免资产流失[12][13] - 公司实施全面预算管理，以预算为考核依据建立考核体系[15] - 公司制定关联交易和合同管理制度，维护股东利益并闭环管理合同[18][19][21] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100.00%[27] - 非财务报告重要缺陷定量标准分5%及以上、2%（含）至5%[28] - 非财务报告一般缺陷定量标准为利润总额2%以下[28] - 财务和非财务报告重大、重要缺陷数量均为0个[28] 审计结论 - 审计机构认为公司2023年12月31日财报相关内控有效[31]