内部控制情况 - 公司于2023年12月31日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括治理结构、发展战略等[7] - 重点关注的高风险领域有医疗、人力资源、管理、监管风险[8][9][10][11] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准包括董事等严重舞弊、多次更正已公布财务报告等[13] - 财务报告内部控制重要缺陷迹象包括未依照公认会计准则选择和应用会计政策等[13][15] - 财务报告内部控制缺陷评价有资产总额、营业收入、利润总额错报额定量标准[14] - 非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷有直接资产损失金额标准[23] 公司治理 - 2023年公司召开4次股东大会，召集、召开程序及表决均合法有效[25] - 公司董事会由9名成员组成，其中独立董事3名[25] - 公司监事会由3名监事组成，设主席1名[26] - 公司于2023年5月26日、6月16日分别修订《公司章程》并审议通过[27] 控制措施 - 公司指导各医院严格执行诊疗指南等控制医疗风险[8] - 公司通过搭建平台等措施控制人力资源风险[10] - 公司针对日常费用报销等业务采取分级审批制度[36] - 公司建立了交易授权控制等相关控制政策和程序[35] - 公司建立了完善的授权审批制度，对不同交易性质进行分级授权[36] - 公司通过董事会等检查保证内部控制活动有效运行[38] 未来策略 - 公司将建立“三博基本法”，强化独立董事履职保障约束[41] - 公司将优化组织架构、完善流程制度体系，加强风险评估体系建设[41][42] - 公司将加强对内部控制管理制度和业务流程的执行，防范项目风险[43] - 公司将强化内部审计工作，结合运营情况确定重点审计领域[43] - 公司将加强对内控制度执行的日常督导，借助中介机构推动高质量发展[43]