内部控制 - 大信会计师事务所对公司2023年财务报告内控有效性鉴证[2] - 公司于2023年12月31日保持有效财务报告内控[8] - 董事会认为基准日无财务报告内控重大缺陷[12] - 基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[12] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[17] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[17] 组织架构 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事[20] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[20] 缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷标准为财务错报≥利润总额10%[34] - 重要缺陷标准为利润总额5%≤财务错报＜10%[35] - 一般缺陷标准为财务错报＜利润总额5%[36] - 非财务报告内控重大缺陷标准为损失≥资产总额2%且有重大负面影响[38] - 重要缺陷标准为资产总额1%≤损失＜2%或受国家部门处罚[38] - 一般缺陷标准为损失＜资产总额1%或受省级以下部门处罚[38] 制度建设 - 建立人力资源管理政策和全员劳动合同制[23] - 建立系统有效的风险评估体系[24] - 建立交易授权等控制程序[25] - 制定关联交易等重点控制活动制度[27] 报告期情况 - 报告期无财务报告内控重大、重要缺陷[40] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[40] - 无影响内控有效性的其他重大事项[41]