独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[6] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[9] - 直接或间接持股5%以上的股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、监事会、持股1％以上股东可提候选人[13] - 每届任期与其他董事相同，可连选连任，但连续任职不超六年[16] - 连续任职六年，36个月内不得被提名为该公司候选人[16] 独立董事补选与解职 - 因特定情形辞职或被解职致比例不符，60日内完成补选[16] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内补选[17] - 连续两次未亲自出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[21] 审计委员会运作 - 事项经全体成员过半数同意提交董事会，每季度至少开一次会[23] - 2名及以上成员提议或召集人认为必要可开临时会，须2/3以上成员出席[24] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于15日[27] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[28] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[30] 公司对独立董事支持 - 指定董事会办公室等协助履职[32] - 保障知情权，定期通报运营情况[33] - 不迟于规定期限提供会议资料，保存至少十年[33] 独立董事职权行使 - 两名以上可书面要求延期开会或审议事项[35] - 行使职权受阻可向相关部门报告[34] 独立董事费用与津贴 - 公司承担聘请中介等行使职权的费用[37] - 给予津贴，标准由董事会提案，股东大会审议通过并年报披露[35][36] 独立董事专门会议 - 定期或不定期召开，提前三天通知[38] - 三分之二以上出席或委托出席方可举行[38] 制度相关 - 本制度由董事会负责修订与解释，审议通过之日起生效[43]