内部控制评价 - 立信会计师认为公司2023年12月31日财务报告内控有效[10] - 董事会认为基准日无财务报告内控重大缺陷[15] - 基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[15] 内控管理措施 - 对货币资金收支保管设严格授权批准程序[18] - 制定采购管理规范，实行统一采购制度[19] - 制定销售业务管理办法，动态管理应收账款[21] - 对实物资产实行分部门与分用途管理结合[22] - 每年进行1 - 2次内部质量审核[24] - 按章程规定管理对外担保[25] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分重大、重要、一般[34] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[35] 监管与整改 - 2024年1月收到责令改正决定书和监管函[37] - 货币资金等方面存在一般缺陷[37] - 加强团队建设培训确保信披质量，完成募集资金整改[37] 其他制度 - 制定《投资管理制度》，严格审查决策对外投资[30] - 明确信息披露义务人范围责任，建立沟通反馈渠道[31] - 依据规范体系开展内控和监督检查，设内审部和审计委[32]