融资审批 - 占最近一期经审计净资产30%以下融资报总经理审批[7] - 占最近一期经审计净资产30%以上融资报董事会审批[8] 担保审批 - 单笔担保超最近一期经审计净资产10%报股东大会批准[13] - 担保总额达或超最近一期经审计净资产50%后担保报股东大会批准[13] - 为资产负债率超70%对象担保报股东大会批准[13] - 连续十二个月担保超最近一期经审计总资产30%报股东大会批准[13] - 连续十二个月担保超最近一期经审计净资产50%且超5000万报股东大会批准[13] 合同管理 - 融资或担保合同签署7日内报财务部备案[16] - 获批事项30日内未签合同超时限视为新事项[18] - 融资或担保由董事长或授权人签合同[16] 风险管理 - 财务部督促建立风险管理制度[20] - 被担保人违约公司担责后及时追偿[20] 信息披露 - 融资及担保履行信息披露义务[21] - 信息披露由董事会秘书负责[22] 责任追究 - 董事对违规或失当融资、担保损失担责[25] - 越权审批或怠于履职追究法律责任[25] 制度规定 - 制度未尽事宜依相关规定执行[27] - 制度由董事会解释、修改并报股东大会审批[28] - 制度经股东大会审议通过后生效[28]