预算管理办法 - 公司全面修订《公司全面预算管理办法》并经第三届董事会第六次定期会议审议通过[1] - 全面预算管理适用于公司及其下属分公司、全资及控股子公司[1] - 全面预算主要包括经营预算和财务预算[1] - 全面预算管理遵循战略导向等原则[2] 组织架构 - 公司成立预算管理领导小组，主任由董事长兼任[2] - 预算管理领导小组下设预算管理办公室，设在董事会办公室[2] - 预算管理办公室主任由董事会办公室负责人担任[3] 预算编制 - 公司预算年度为公历1月1日至12月31日[4] - 年度全面预算案包括经营、财务、投资、资金预算[4] - 全面预算可采用固定预算等方法编制[4] - 各预算单位九月底前按要求编制预算[4] - 每年十月十五日前拟定下一年度预算编制关键指标[5] - 每年十一月十日前各预算单位上报下一年度预算草案[5] - 十二月十五日前预算管理办公室上报公司全面预算草案[5] 预算执行与分析 - 各预算单位每季度开展预算执行情况分析并提供报告[5] - 公司预算管理办公室按月、季汇总反馈预算执行情况[6] - 监事会对公司预算执行情况负监督责任[6] 预算调整 - 正式审批下达后的年度预算原则上不予调整[6] - 各预算单位特定情况可于九月申请一次预算调整[6] - 预算调整需经过申请、审批等程序[6] 预算考核 - 公司预算考核评价对象为各预算单位负责人[7] - 依据批准的年度全面预算案制定并签订考评方案[7] - 预算年度终了多部门提交预算指标数据及执行报告[7] - 预算管理领导小组多维度组织考核并通报结果[7] - 预算考评与奖惩挂钩并作为人力资源考核依据[7]