内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[3] - 财务报告内控缺陷定量标准：错报≥利润总额5%为重大[6] - 非财务报告内控缺陷定量标准：直接财产损失＞合并报表净资产0.5%为重大[8] - 报告期未发现财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[9][10] 公司治理与战略 - 公司完善法人治理结构，各机构运作规范[11] - 明确中长期目标和措施，通过年度计划落实战略[12] 制度建设与管理 - 实行全员劳动合同制，制定人事等管理制度[13] - 制定《内部审计制度》明确监督范围等[13] - 制定采购、安全、销售等管理制度[17][18] - 建立《采购与付款》《存货管理》制度规范资产[19] 风险与控制 - 初步建立风险评估机制，形成防范体系[15] - 将安全生产、产品质量列为控制重点[15] - 建立授权审批控制，规定审批范围等[16] 信息与组织 - 按不相容职务分离设置机构划分职责[16] - 采用“统一核算，分级管理”模式[16] - 建立内部信息报告体系确保流转畅通[20]