内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[7] 公司治理 - 公司建立科学高效、分工制衡的法人治理结构[8] - 公司设置多个内部机构并明确岗位职责[10] - 公司设立内审部独立行使审计职权[10] 经营理念与文化 - 公司将“团队协作、和谐共赢”作为经营理念[11] - 公司企业文化精神是“变革、创新、专注、坚韧”[11] 风险管理 - 公司建立有效的风险识别、评估和应对程序[12] - 公司制定一系列治理和管理制度[14] 担保审议 - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的任何担保等7种情形须经股东大会审议通过[20][21] - 公司在一年内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保须经股东大会审议通过[21] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保须经股东大会审议通过[21] - 单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保须经股东大会审议通过[21] 缺陷定量标准 - 财务报告内部控制缺陷评价中，错报金额超利润总额5%为重大缺陷定量标准[27] - 错报金额超利润总额1%但小于5%为重要缺陷定量标准[27] - 错报金额小于利润总额1%为一般缺陷定量标准[27] 体系与制度 - 公司建立ISO9001、ISO14001和ISO45001体系搭建企业质量标准体系基本框架[19] - 公司制定《募集资金管理办法》，募集资金无投向变更或违规使用情况[21] - 公司制定《信息披露管理办法》，规定信息披露多方面内容[22] 缺陷情况与整改 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 报告期内公司存在个别销售人员调低产品售价未经恰当审批等一般控制缺陷[31] - 公司针对一般控制缺陷采取优化调价审批流程及对账程序等整改措施[31] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[32] - 公司在报告期内不存在其他可能影响投资者决策的内部控制信息[33]