公司运营 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占合并报表对应总额的100%[3] - 公司有七家子公司，对子公司管理控制严格有效[4] 重大事项 - 2023年公司重大对外投资、关联交易履行审批程序，内控严格有效、无关联方非经营性占用资金情况[5][6] - 报告期内公司无对外担保事项[8] 信息披露 - 公司披露的定期报告和临时公告均履行审议程序，无应披露未披露事项[9] 内部管理 - 公司对下属机构和员工绩效考评和激励已制度化常态化[10] - 2023年内部审计部定期开展内控管理审计并向审计委员会报告[13] - 公司对会计系统、财产管理内部控制严格有效，无违规情形[14][17] 制度建设 - 公司制定销售与收款、采购及付款、生产管理、薪酬及员工福利相关管理制度，各环节控制措施有效执行[18][19][20][21] 内控评价 - 财务报告内部控制缺陷有定量标准[24] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[32][33] - 保荐机构认为公司治理结构完善，内部控制机制运行有效，2023年度内控自评报告基本反映内控情况[35] 风险关注 - 重点关注高风险领域包括销货与收款、采购与付款等多方面[22]