业务开展基础与限制 - 开展远期结汇业务以正常生产经营为基础，规避汇率风险[4] - 远期结汇合约外币金额不超外币款项实际需求总额，交割期需匹配[6] - 用自有资金，按审批额度控制远期结汇资金规模[6] 审议规则 - 预计动用交易保证金等上限占最近一期经审计净利润50%以上且超500万元，提交股东大会审议[8] - 预计任一交易日最高合约价值占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，提交股东大会审议[8] - 年度远期结汇交易计划由董事会或股东大会审议通过后执行[8] - 开展远期结汇业务编制可行性报告提交董事会审议，独立董事发表意见[10] 风险告知与止损 - 计划财务部出现重大风险24小时告知董事会秘书确定是否披露[13] - 针对远期结汇业务设止损限额并严格执行[23] - 远期结汇业务合计亏损或潜在亏损占最近一年经审计净利润10%以上且超1000万元，计划财务部报告[23] 信息披露 - 开展远期结汇业务披露交易目的等信息并进行风险提示[25] - 远期结汇业务已确认损益及浮动亏损金额每达公司最近一年经审计归属于股东净利润的10%且超1000万元及时披露[25] - 开展套期保值业务结合被套期项目披露套期保值效果[26] - 按相关监管规则规定进行披露[25] 档案保管 - 远期结汇业务计划等业务档案由计划财务部保管10年[26] - 远期结汇业务开户等原始档案由计划财务部保管10年[26] 制度相关 - 制度由公司董事会负责制定、修改和解释[28] - 制度未尽事宜按相关规定执行[28] - 制度经公司董事会审议通过后生效，修改亦同[29] - 制度落款时间为2023年11月6日[30]