内部控制监督机制 - 审计部负责内控日常监督，独立于财务，向审计委员会报告并通报监事会[2] - 监督部门每半年进行定期检查，各部门、子公司每半年自查汇报[4][5] - 监督部门检查后向审计委员会报告，每年提交内审报告并通报监事会[7] 内部控制评估与报告 - 审计委员会指导监督工作，审阅报告[8] - 董事会或审计委员会评价内控，形成自评报告并决议，监事会和独立董事发表意见[8][9] - 自评报告含内控制度、运行、监督等情况[10] 其他规定 - 注册会计师出具评价意见，异议时董事会、监事会核实说明[10] - 监督部门工作资料保存不少于十年[10] - 失职致重大缺陷或损失给予处分[10] - 制度自审议通过实施，董事会负责解释修订[12][16]